نصائح مفيدة

أساطير عن النظام الضريبي الأمريكي "المعقد"

Pin
Send
Share
Send
Send


سؤال: مساء الخير. لديّ سؤال حول ملء ضريبة الدخل الشخصية الثلاثة ، أريد ملء موقعك. اشترى الزوج شقة. في عام 2009 ، والمشاركة في البناء المشترك ، في عام 2012 فعل القبول والنقل. لقد حصلنا على شهادات 2-NDFL لمدة 3 سنوات ، وعمل زوجي في شركتين ، ولكن في الوقت الحالي تم إغلاق الشهادة الثانية بالفعل ، ولكن سيتم منح الشهادات لمدة 3 سنوات. سؤال: هل تحتاج إلى ملء 6 تصريحات؟ لمدة ثلاث سنوات لشركة واحدة ولمدة ثلاث سنوات للثانية؟ لأول شركة منذ ثلاث سنوات ، كان المبلغ المطلوب إرجاعه هو 206000 روبل. وفقا للثاني ، أنا في انتظار المساعدة من زوجي. أو قد يكون من الممكن ملء الشركة الثانية في غضون عامين ، على سبيل المثال ، كان هناك المزيد من الراتب. وربما سيكون حوالي 260،000 للعودة. كيف الصحيح؟ شكرا جزيلا

يتم تقديم إعلان واحد فقط دائمًا خلال عام واحد. حتى نهاية عام 2016 ، يمكنك تقديم إعلانات 3 NDFL للسنوات الثلاث الأخيرة: لعام 2013 ، لعام 2014 و 2015. في كل عام ، يتم تطبيق بيانات الدخل المناسبة في شكل 2-NDFL ، والتي تؤخذ في قسم المحاسبة لصاحب العمل. يتم إدخال البيانات الخاصة بشهادتي ضريبة الدخل الشخصية (لمدة عام واحد) في إعلان واحد. هذا مسموح به. إذا كنت تخطط لاستخدام برنامجنا ، فبعد إدخال المعلومات في مرحلة "البيانات" ، باستخدام أزرار "التالي" ، يجب عليك الانتقال إلى مرحلة "الدخل" وتحديد كتلة "العمل" عن طريق تحديد المربع الموجود على يمين كتلة "العمل". ثم ، باستخدام أزرار "التالي" ، تابع تعديل هذا الحظر. في كتلة "العمل" ، تحتاج أولاً إلى إدخال معلومات على صاحب عمل واحد (مرجع واحد 2-NDFL) ، ثم في أسفل الشاشة سترى الزر "إضافة دخل" ، تحتاج إلى النقر فوقه. يتم إدخال معلومات عن صاحب العمل الثاني (من الشهادة الثانية 2-NDFL) في "الدخل رقم 2".

مقدار ملء البيانات يعود لك. إذا كنت تخطط للإعلان عن خصم على الممتلكات فقط لتغطية نفقات شراء أو بناء مسكن (باستثناء الفائدة على الرهن العقاري) في حدود مليوني روبل (بشرط أن تكون الشقة بقيمة مليوني روبل أو أكثر ، وأن الزوج فقط سيطالب بالخصم) ، ثم الحد الأقصى لمبلغ الضريبة المطلوب إرجاعها سيكون 260 ألف روبل. أنت بحاجة إلى إلقاء نظرة على شهادات 2-NDFL مرة أخرى وحساب ما سنوات مع الزوج الضرائب حجب بمبلغ 260 ألف روبل لكلا صاحب العمل. ثم توليد الإعلانات على مر السنين.

الأسطورة الأولى: أنت تدفع الضرائب بنفسك

من المهم أن نلاحظ على الفور أن أي عرض راتب من الولايات المتحدة الأمريكية هو المبلغ قبل الضرائب. إلى حد كبير بسبب هذا النظام ، ظهرت هذه الأسطورة. بيان حول الدفع الذاتي للضرائب صحيح فقط بنسبة 50 ٪. في الواقع ، يبدو النظام من الخارج كما هو في بيلاروسيا.

عند التقدم للحصول على وظيفة ، يمكنك ملء نموذج تشير إلى SSN الخاص بك (رقم الضمان الاجتماعي - vc.ru)، معلومات عن الحالة الزوجية ، الأطفال. استنادًا إلى هذه البيانات ، يتم احتساب معدلات الضرائب الفيدرالية والضرائب الأخرى التي ستقوم بها بإجراء خصومات خلال العام.

بالمناسبة ، هناك فرصة لطلب تخفيض السعر والدفع أقل مما تم احتسابه لك ، لا يهم في هذه المرحلة. ثم ، خلال العام ، تدفع الضرائب بنفس الطريقة التي تدفع بها في أي مكان آخر - أي يتم خصمها من الراتب ، ويتم إضافة الأموال إلى البطاقة "كما لو" بعد الضرائب.

لماذا "أعجبني"؟ لأنه في هذه المرحلة لا ينتهي. من كانون الثاني (يناير) إلى نيسان (أبريل) ، تبدأ الفترة الضريبية عندما يكون من الضروري تقديم الإعلانات (المزيد في هذا أدناه).

قبل أن أنتقل إلى الخرافات الأخرى ، سنكتشف من المطلوب عمومًا دفع الضرائب وأي منها. لذلك ، سوف يتعين عليك دفع الضريبة إذا كنت في الولايات المتحدة لأكثر من 180 يومًا - وبعد هذه الفترة تصبح أنت مقيمًا في الضرائب.

إذا كنت في الولايات المتحدة لمدة تقل عن 180 يومًا ، فسوف تدفع في بلدك. لقد وقعت بيلاروسيا والولايات المتحدة الأمريكية معاهدة مزدوجة الازدواج الضريبي ، لذلك لن تحتاج إلى الدفع إلا في دولة واحدة. على سبيل المثال ، منذ فترة طويلة عملت لمدة ثلاثة أشهر في الولايات المتحدة الأمريكية ودفعت الضرائب. لدى عودتي إلى بيلاروسيا ، قدمت مستندات التعويض وعادت في مكان ما من 60 إلى 70٪ من الضرائب المدفوعة.

هذا يعني أنك إذا أحضرت أو حوّلت بعض الأموال من بيلاروسيا إلى الولايات المتحدة الأمريكية أو من الولايات المتحدة الأمريكية إلى بيلاروسيا وظهرت في حسابك ، فلن تحتاج إلى دفع ضرائب على هذه الأموال.

إذا كنت مواطنًا أمريكيًا ، فيجب أن تعلن عن أي دخل في جميع أنحاء العالم - بغض النظر عن المكان الذي تعيش فيه (لا ينطبق هذا على حاملي البطاقات الخضراء). ومع ذلك ، إذا تم استيفاء شروط معينة لمدة الإقامة في الخارج ، فلن يُطلب منك دفع ضرائب على الدخل الأجنبي.

في الولايات المتحدة الأمريكية هناك أنواع مختلفة من الضرائب: ضريبة المبيعات ، ضريبة العقارات ، ضريبة السيارات وغيرها. عن كل واحد منهم ، كما أعتقد ، فإنه يستحق الكتابة بشكل منفصل. في المقالة نفسها ، أريد أن أتحدث عن الضرائب المفروضة على رواتب الموظفين في الولايات المتحدة. هناك أربعة منهم.

1. الضريبة الفيدرالية الشيء نفسه بالنسبة لجميع الدول ويعتمد على الدخل وبعض العوامل الأخرى. تستخدم الولايات المتحدة معدل الضريبة التصاعدية - أي كلما زادت ربحك ، ارتفعت الضريبة.

يوجد أدناه صورة مع وصف للمعدلات (ذات الصلة لعام 2016). في الواقع ، هناك عدد غير قليل من الخيارات. لقد قدمت هنا معدلات الضرائب فقط للعائلات وللمقيم الضريبي الواحد.

في معظم الحالات ، يكون من الأفضل للأزواج تقديم إعلانات معًا بدلاً من تقديمها بشكل منفصل. أيضا ، يدفع مقيم الضريبة في الزواج أقل من شخص غير متزوج.

2. ضريبة الدولة يختلف حسب الولاية: من 0٪ (تكساس وعدة أشخاص آخرين) إلى 13٪ (كاليفورنيا). يجدر النظر في هذا عند اختيار موقع للتحرك. في الوقت نفسه ، انتبه أيضًا لضريبة العقارات إذا كنت تنوي شراء شيء ما.

على سبيل المثال ، تعد ضريبة العقارات في تكساس أعلى بعدة مرات مما هي عليه في كاليفورنيا (على الرغم من أن العقارات في كاليفورنيا أعلى تكلفة بعدة مرات). لقد سمعت في كثير من الأحيان أن ولاية فلوريدا هي دولة مربحة للغاية من حيث الضرائب. على ما يبدو ، وبالتالي ، ليس فقط بسبب المناخ ، الكثير من المتقاعدين الأميركيين يتحركون هناك.

3. ضريبة الضمان الاجتماعي - ضريبة لتوفير المعاشات ، والمدفوعات للمعوقين والعاطلين عن العمل. وهو يمثل 6.2 ٪ من إجمالي الدخل. بالإضافة إلى ذلك ، يدفع صاحب العمل نفس النسبة.

4. الرعاية الطبية - ضريبة الرعاية الطبية للفقراء والمسنين. إنها 1.45٪ ، يدفع صاحب العمل نفس النسبة.

الآن دعنا نتعرف على المبلغ الذي لا يزال يتعين عليك دفعه. على سبيل المثال ، خذ أسرة من ولاية كولورادو (ضريبة الدولة - 5 ٪) ، التي يبلغ دخلها السنوي الخاضع للضريبة (هذا مهمًا) 100 ألف دولار.

1. الضريبة الفيدرالية

  • 18،450 $ - ستدفع الأسرة 1845 $ (معدل - 10 ٪).
  • من 18،450 دولار إلى 74،900 دولار - 8467 دولار (معدل 15٪).
  • من 74،900 دولار إلى 100،000 دولار - 6،275 دولار (معدل 25٪).
  • المجموع: 16.587 دولار (16.5 ٪ من الراتب).

2. ضريبة الدولة هي 5 ٪ من الدخل ، أو 5 آلاف دولار.

3. ضريبة الضمان الاجتماعي - 6.2 ٪ من الدخل ، أو 6200 دولار.

4. ضريبة الرعاية الطبية - 1.45 ٪ من الدخل ، أو 1450 دولار.

المجموع الذي نحصل عليه: ضريبة 29،237 دولار ، أو 29.2 ٪ من دخل الأسرة. كثير نمر إلى الأسطورة الثانية.

الأسطورة الثانية: الضرائب في الولايات المتحدة أعلى منها في بيلاروسيا

من الصعب المقارنة هنا ، لكن في بعض الحالات قد يتضح أن مبلغ الضريبة أقل مما هو عليه في بيلاروسيا. اتضح تماما مثل ذلك. أعلاه في الحسابات ، أشرت إلى أننا نتحدث عن الدخل الخاضع للضريبة ، ولكن في معظم الحالات سيكون دخلك السنوي أقل من الخاضع للضريبة.

وتسمى التخفيضات الضريبية الإعفاءات. ببساطة ، هذه هي العوامل التي تقلل من القاعدة الضريبية. على سبيل المثال ، هناك خصم كإصدار شخصي. في الواقع ، ليس هناك ما هو مطلوب له - إنه ينطبق ببساطة على كل فرد من أفراد الأسرة. في عام 2016 ، كان 4050 دولار. وهذا هو ، على سبيل المثال ، إذا كانت عائلتنا من كولورادو لديها طفلان ، فإن خصم الإفراج الشخصي سيكون 16200 دولار (4050 دولار * 4).

نقوم بإعادة حساب الضريبة باستخدام قاعدة جديدة - 83800 دولار (100000 دولار - 16200 دولار).

1. الضريبة الفيدرالية

  • 18،450 $ - ستدفع الأسرة 1845 دولار (معدل 10 ٪).
  • من 18،450 دولار إلى 74،900 دولار - 8467 دولار (معدل 15٪).
  • من 74،900 دولار إلى 83،800 دولار - 2225 دولار (25 ٪ معدل).
  • المجموع: 12 537 دولار (12.5 ٪ من الراتب).

تنطبق التغييرات في قاعدة البيانات على الضريبة الفيدرالية فقط ، لذلك لم يتغير كل شيء أدناه.

2. ضريبة الدولة - 5 ٪ من الدخل ، أو 5000 دولار.

3. ضريبة الضمان الاجتماعي - 6.2 ٪ من الدخل ، أو 6200 دولار.

4. ضريبة الرعاية الطبية - 1.45 ٪ من الدخل ، أو 1450 دولار.

إجمالي نحصل عليه: 25187 دولار ، أو 25.1 ٪ من دخل الأسرة. على أي حال ، الكثير.

الجمال هو أنه يمكنك جمع الكثير من هذه الاستقطاعات. توجد خصومات للحصول على قرض عقاري ، وتعليم الأطفال ، وبعض المشتريات المتعلقة بالعمل ، والنفقات الطبية ، والتأمين الصحي (ويجب أن يكون لديك) ، لتوفير المال في صندوق التقاعد ( سوف تدفع ثمن هذه المدخرات في سن الشيخوخة عندما تقرر استخدامها) ، لحقيقة أنك فقدت أرباح الأسهم على الأسهم المنهارة ، للأعمال الخيرية ، وهلم جرا.

هذا هو السبب في أنه من المعتاد في أمريكا الاحتفاظ بجميع الشيكات والمطبوعات والعقود والاتفاقيات لمدة عام على الأقل.

الأسطورة الثالثة: تقديم الإقرار الضريبي أمر صعب

في الواقع ، لا. إذا كنت تعمل فقط كموظف مستأجر في ولاية واحدة ، احصل على راتب ثابت ، ثم قدم الإقرار الضريبي الخاص بك دون أي مشاكل. هناك خدمات مثل Turbotax أو TaxAct ، والتي يمكنك من خلالها الإجابة على الأسئلة البسيطة ملء جميع المعلومات وحساب الاستقطاعات وإرسال إقرار إلكتروني في مصلحة الضرائب الأمريكية. (الولايات المتحدة دائرة الإيرادات الداخلية - vc.ru).

نعم ، في المرة الأولى قد تستغرق العملية ساعتين ، لأنك ستعيد قراءة كل شيء مرة أخرى وتحقق منه مرة أخرى. في العام المقبل ، سيقوم النظام تلقائيًا بسحب جميع بياناتك من الإعلان القديم ، وسيستغرق ملء البيانات حوالي عشرين دقيقة.

بالطبع ، إذا كان لديك دخل مرتفع ، أو بنية معقدة لاستلامها ، أو تقدمت بطلب للحصول على خصومات كبيرة ، فيمكنك الاتصال بمستشاري الضرائب الذين سيقومون بدراسة وضعك بالتفصيل وترتيب كل شيء مقابل مبلغ معين أو نسبة مئوية من العائد.

باختصار ، عملية تقديم الإقرار الضريبي هي كما يلي:

  • في يناير ، تتلقى نموذج W2 ، والذي يسرد كل ما كسبته وجميع الضرائب التي دفعتها. في عملي ، يعطي المحاسب هذا النموذج مباشرة إلى يديه. إذا كان لديك حساب ادخار في البنك يتراكم الفائدة (الآن 0.01٪ سنويًا) ، فسوف يرسل نموذج W2 آخر.

  • أنت تدفع ثمن اشتراك TurboTax (30 دولارًا سنويًا) وملء إقرار ضريبي باتباع تعليمات بسيطة وواضحة على الموقع. يجب تقديم النموذج قبل منتصف أبريل (في بعض الأحيان قد يتم تمديد هذه الفترة). يمكنك بالطبع القيام بكل شيء على موقع مصلحة الضرائب مجانًا ، لكنني لا أنصح إذا كنت لا تفهم كل التعقيدات ولا تعرف كل الخصومات.
  • هذا كل شيء. امتدح نفسك لمدى ذكائك وكم هو سهل. انتظر استرداد إذا كنت تطالب بذلك. نعم ، يمكن استرداد الضرائب إذا دفعت أكثر من اللازم من قبل.

إذا كنت تطالب باسترداد الأموال ، فبعد مراجعة الإعلان (خلال بضعة أيام) ، سيتم تحويل الأموال إلى بطاقتك في غضون أسبوعين. في العام الماضي ، أعاد مصلحة الضرائب حوالي 60 مليون دولار من الضرائب للمواطنين. تقوم المتاجر المحلية والشركات دائمًا بترتيب العروض الترويجية المختلفة وتقديم خصومات أثناء استرداد الضرائب. هذا المال هو أسهل بكثير للتخلي عنها. على الرغم من أنني أعرف الحالات التي كان يتعين فيها دفع الضرائب.

ماذا يحدث إذا ارتكبت خطأ في الإقرار الضريبي

من الأفضل عدم ذلك. ومع ذلك ، فإن الضرائب في الولايات المتحدة الأمريكية هي موضوع حساس للغاية ، والتهرب من دفع الضرائب أو إخفاء الدخل يعاقب عليهما بشدة بالغرامة أو السجن. إذا كان لدى مصلحة الضرائب أسئلة حول الإقرار الضريبي ، فيمكن إرسالها للتدقيق.

وفقًا لمصلحة الضرائب ، يتم إرسال أقل من 1٪ (0.7٪ في عام 2016) من الإقرارات الضريبية للمراجعة ، لذلك إذا لم تخف ملايين الدخل ، فلا داعي للقلق بشأن ذلك. ولكن مرة أخرى ، اقرأ كل شيء بعناية وتأكد من البيانات - خاصةً لأول مرة.

شاهد الفيديو: عندما يجتمع اساطير الاكشن في فيلم واحد 2019 مترجم عربي (سبتمبر 2020).

Pin
Send
Share
Send
Send